Юрлица должны к апрелю 2020г подготовить правила внутреннего контроля по закону об инсайде

Банк России в рамках принятых поправок в закон об инсайде установил требования к правилам внутреннего контроля компаний, они вступят в силу в апреле 2020 года, говорится в сообщении регулятора.

Правила внутреннего контроля обязательны для всех юридических лиц, являющихся субъектами закона об инсайде, — как поднадзорных, так и неподнадзорных Банку России.

В указании, которое также опубликовано на сайте ЦБ РФ, установлен минимальный набор положений, которые должны быть отражены в правилах, при этом требования к ним дифференцированы в зависимости от вида деятельности. Так, указание предусматривает, что правила должны содержать права, обязанности и функции структурного подразделения либо должностного лица, контролирующего соблюдение требований закона об инсайде и соответствующих нормативных актов. Компания должна вести список инсайдеров и передавать его Банку России по его требованию.

Кроме того, правила должны содержать перечень мероприятий, направленных на обеспечение независимости ответственного структурного подразделения либо должностного лица, а также обеспечение непрерывности его деятельности, порядок осуществления контроля за реализацией юридическим лицом прав и исполнением обязанностей, предусмотренных соответствующим регулированием.

В то же время каждая компания по своему усмотрению может дополнять эти правила. К тому же положения указания позволяют организациям передавать отдельные функции внутреннего контроля по закону об инсайде на аутсорсинг внутри группы компаний.

«Юридическим лицам следует при разработке правил внутреннего контроля не применять исключительно формальный подход, исходить из особенностей осуществляемой ими деятельности, а также из того, что нарушение требований и запретов закона об инсайде является грубым нарушением на финансовом рынке, сдерживающим его развитие, за которое предусмотрена ответственность. Противодействие неправомерному инсайду и манипулированию рынком на стороне участников рынка является необходимым элементом обеспечения справедливого ценообразования и равенства инвесторов на финансовом рынке», — сказал директор департамента противодействия недобросовестным практикам Валерий Лях, слова которого приводятся в сообщении.

Для того чтобы участники рынка могли подготовить свои правила внутреннего контроля в соответствии с требованиями указания, предусмотрен отложенный срок вступления его в силу — 20 апреля 2020 года.

Поправки в федеральный закон N224 «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации» были приняты в 2018 году. Они предполагают уход от исчерпывающего списка инсайдерской информации к «открытому», то есть в этот перечень входит не только информация, предусмотренная законом и определенная ЦБ РФ, но также сведения, которые являются важными для компании, но которые не прописаны в законе и нормативном акте, они должны входить в собственный перечень инсайдерской информации эмитента. У компаний будет два перечня инсайдерской информации — тот, который определит регулятор, а также собственный перечень инсайдерской информации. Также правительство или президент РФ могут определять случаи, когда какая-либо инсайдерская информация может не раскрываться.

ЦРКИ-Интерфакс 22.10.2019