НАУФОР направила в Банк России письмо с комментариями к докладу о развитии института специализированных депозитариев

Национальная ассоциация участников фондового рынка направила в Банк России комментарий к опубликованному для общественных консультаций докладу «Развитие института специализированных депозитариев».

Доклад был представлен регулятором в марте 2020 года.

В своем письме НАУФОР поддерживает предложенную в докладе возможность передачи учетных функций, в том числе расчета стоимости, а также связанной с этим отчетности, от управляющей компании спецдепозитарию с сохранением ответственности управляющей компании перед инвесторами за выполнение такой функции.

НАУФОР выступает за сохранение «опциональной» модели перераспределения учетного функционала между управляющей компанией и спецдепозитарием. «Опциональность в перераспределении административных функций позволит принять соответствующие решения в зависимости от готовности к их выполнению конкретными специализированными депозитариями, на первом этапе — крупными, а впоследствии — остальными», — говорится в письме НАУФОР.

Учетные функции, поясняется в письме НАУФОР, относятся к функциям управляющей компании по администрированию фондов (согласно прил. 2 к Директиве о UCITS), которые могут быть переданы ею другим лицам с сохранением за управляющей компанией ответственности.

НАУФОР предлагает передавать специализированным депозитариям также следующие функции:

— ведение налогового учёта имущества, составляющего активы паевых инвестиционных фондов;

— осуществление расчета налогов на доходы по паям юридических и физических лиц;

— осуществление функций проведения общих собраний и инвестиционных комитетов владельцев инвестиционных паёв паевых инвестиционных фондов;

— раскрытие и предоставление информации в отношении паевых инвестиционных фондов;

— осуществление специализированным депозитарием учетных функций НПФ по расчету РСА и СЧА активов средств пенсионных резервов и пенсионных накоплений, по аналогии как это предлагается сделать с паевыми инвестиционными фондами.

НАУФОР обладает статусом СРО для специализированных депозитариев с 20 февраля 2020 года. Членами ассоциации по данному виду деятельности являются 7 компаний, что составляет 23% от индустрии. НАУФОР также объединяет все управляющие компании, а также профессиональных участников рынка ценных бумаг включая инвестиционных советников. Членами НАУФОР в настоящее время являются 449 организаций.

НАУФОР 30.04.2020